Toutes les politiques nationales semblent reconnaître le rôle joué par les PME dans l'économie, notamment dans la création d'emplois. Au Maroc, les entreprises de moins de 200 employés représentaient en 1993 près de 93 % de l'ensemble du secteur industriel et fournissaient 50 % du total des emplois de ce secteur (Ministère marocain de Commerce et de l'Industrie, 1994).

Toutefois, même si l'importance des PME dans la croissance économique est incontestable, on y observe un taux élevé de faillite en raison notamment d'un manque de capitaux offerts à des conditions acceptables par les banques marocaines.

La présente étude vise à identifier les critères d'acceptation ou de refus des demandes de prêts des PME par les banques marocaines, afin de mettre en lumière les facteurs qui déterminent l'accès à ce type de financement. Pour ce faire, nous avons interrogé 12 banques à l'aide d'un questionnaire que nous avons développé et nous avons rencontré directement chacun des responsables.

Les résultats de l'analyse ont montré que la faiblesse des fonds propres, la gestion peu transparente et le manque de garanties expliquaient les difficultés d'accès au crédit bancaire par les PME marocaines. La rentabilité, la qualité de l'équipe de direction, la qualité des informations présentées par les PME lors des demandes de prêt jouent aussi un rôle dans l'acceptation ou le refus des prêts par les banques. Le sexe, la région et l'instruction du propriétaire dirigeant ne semblent avoir aucune incidence sur la prise de décision lors de l'évaluation de la demande de financement par les banques. À la lumière de ces résultats, il nous est apparu que la politique de financement du système bancaire marocain était inadéquate pour répondre aux besoins des PME.

Nous avons conclu notre étude par quelques suggestions aux institutions financières favorisant l'accès des PME aux ressources de financement. Nous recommandons aux institutions financières la création des services autonomes chargés exclusivement des PME, la création des guichets d'informations et l'assouplissement des garanties ainsi que la mise en place d'une politique d'information sur les conditions de financement en faveur des PME afin de créer des relations de partenariat entre la banque et la PME.